GST Money heist धोखाधड़ी का पर्दाफाश, वकील और कर अधिकारी शामिल
GST Money:विस्तार से
एक बदमाश कर अधिकारी, वकीलों की तिकड़ी और कुछ अन्य लोगों ने राष्ट्रीय राजधानी में GST (जीएसटी) विभाग से 54 करोड़ रुपये की ठगी की। इसका पर्दाफाश दिल्ली सरकार के भ्रष्टाचार निरोधक ब्यूरो ने किया।
GST Money :वकील और 500 फर्जी कंपनियां
एक GST अधिकारी, तीन वकील, दो ट्रांसपोर्टर और एक “कंपनी” के मालिक 500 फर्जी कंपनियों और 718 करोड़ रुपये के फर्जी चालानों के साथ 54 करोड़ रुपये के GST रिफंड का दावा करने की साजिश का हिस्सा थे। 500 कंपनियाँ केवल कागज़ों पर मौजूद थीं और कथित तौर पर GST रिफंड का दावा करने के लिए मेडिकल सामानों के आयात/निर्यात में शामिल थीं।GST अधिकारी (जीएसटीओ) ने 96 फर्जी फर्मों के साथ मिलकर एक योजना बनाई और 2021 से 2022 के बीच 35.51 करोड़ रुपये के 400 से अधिक रिफंड मंजूर किए। पहले साल में केवल 7 लाख रुपये के रिफंड मंजूर किए गए, लेकिन बाद में बाकी को भी मंजूरी दे दी गई।दिलचस्प बात यह है कि आवेदन दाखिल करने के बाद GST द्वारा रिफंड को मंजूरी दे दी गई और तीन दिनों के भीतर मंजूरी दे दी गई। 2021 में, सुश्री शर्मा को जीएसटी कार्यालय के वार्ड 22 में स्थानांतरित कर दिया गया और आश्चर्यजनक रूप से, कुछ ही दिनों में 50 से अधिक फर्मों ने वार्ड 6 से वार्ड 22 में माइग्रेशन के लिए आवेदन किया और कुछ ही समय में उन्हें मंजूरी दे दी गई। एक विशेष वार्ड का एक विशिष्ट क्षेत्र पर अधिकार क्षेत्र होता है। माइग्रेशन ने खतरे की घंटी बजा दी और जीएसटी सतर्कता विभाग ने इन फर्मों के कार्यालयों में टीमें भेजीं। बाद में जांच एसीबी को सौंप दी गई। इससे जीएसटी धोखाधड़ी का पता चला, जिसकी जड़ें उसके अपने कार्यालय में थीं।
GST Money :कार्यप्रणाली
फर्जी फर्मों ने 718 करोड़ रुपये के चालान बनाए, यानी फर्जी खरीद की गई और कारोबार सिर्फ कागजों पर हुआ। GST ओ ने चालान और इनपुट टैक्स क्रेडिट (आईटीसी) के सत्यापन के बिना रिफंड जारी कर दिया। जांच में पाया गया कि पहले चरण में 40 से अधिक फर्म माल की आपूर्ति कर रही थीं, लेकिन दूसरे चरण में कोई रिकॉर्ड उपलब्ध नहीं था। 15 फर्मों के मामले में, GST पंजीकरण के समय न तो आधार कार्ड सत्यापन हुआ और न ही फर्म का भौतिक सत्यापन हुआ, जो नियमों के अनुसार अनिवार्य है। सुश्री बबीता के स्थानांतरण के बाद वार्ड 22 में स्थानांतरित होने वाली 53 फर्मों में से 48 को 12.32 करोड़ रुपये का जीएसटी रिफंड दिया गया। इन फर्मों के संपत्ति मालिकों से कार्यालयों के लिए अनापत्ति प्रमाण पत्र या एनओसी 26 जुलाई, 202 और 27 जुलाई के बीच तैयार किए गए थे। जीएसटीओ को 26 जुलाई, 2021 को वार्ड 22 में स्थानांतरित कर दिया गया था। जांच में पता चला कि जीएसटी रिफंड तीन वकीलों – रजत, मुकेश और नरेंद्र सैनी और उनके परिवार के सदस्यों के बैंक खातों में अलग-अलग बैंक खातों के जरिए जारी किए गए थे। एसीबी को फर्जी फर्मों, उनके परिवार के सदस्यों और कर्मचारियों से सीधे जुड़े 1,000 बैंक खाते मिले। तीनों ने एक ईमेल आईडी और मोबाइल नंबर से 23 फर्म चलाईं। अलग-अलग जीएसटी पंजीकरण नंबर बनाने के लिए पांच फर्मों को एक ही पैन नंबर और ईमेल आईडी के तहत पंजीकृत किया गया था। वकीलों द्वारा संचालित 23 फर्मों ने ₹173 करोड़ के फर्जी चालान बनाए।
इन 23 फर्जी कंपनियों में से सात मेडिकल सामान की आपूर्ति में शामिल थीं और उन्होंने अपने चालान में ₹30 करोड़ का कारोबार दिखाया था। गिरफ्तार किए गए आरोपियों में से एक फर्जी फर्म का मालिक मनोज गोयल और दो ट्रांसपोर्टर सुरजीत सिंह और ललित कुमार हैं। भ्रष्टाचार निरोधक ब्यूरो ने कहा कि जीएसटी रिफंड पाने के लिए जाली ई-वे बिल और माल ले जाने की रसीदें तैयार की गईं। ट्रांसपोर्टरों को बिना कोई सेवा दिए ऐसे दस्तावेज उपलब्ध कराने के लिए पैसे मिले।
केंद्र और राज्य प्राधिकरण कर चोरी के लिए इस्तेमाल की जाने वाली फर्जी संस्थाओं को खत्म करने के लिए फर्जी माल और सेवा कर (GST) पंजीकरण के खिलाफ दो महीने तक चलने वाला राष्ट्रव्यापी अभियान शुरू करेंगे। आदेश के अनुसार, यह अभियान 16 अगस्त से 15 अक्टूबर तक चलेगा, जिसका उद्देश्य संदिग्ध या फर्जी GST पंजीकरण का पता लगाना और फर्जी चालान बनाने वाली संस्थाओं को खत्म करने के लिए गहन सत्यापन करना है। यदि यह पाया जाता है कि कोई करदाता अस्तित्व में नहीं है और काल्पनिक है, तो उनके जीएसटी पंजीकरण को निलंबित और रद्द करने के लिए तत्काल कार्रवाई की जाएगी। बिना किसी अंतर्निहित माल या सेवाओं की आपूर्ति के फर्जी चालान का इस्तेमाल करने वाले व्यवसायों द्वारा गलत तरीके से इस्तेमाल किए गए इनपुट टैक्स क्रेडिट को वसूलने के लिए कदम उठाए जाएंगे। पिछले साल इसी तरह के प्रयास को कर चोरी की जांच में प्रभावी पाए जाने के बाद अभियान की योजना बनाई गई है। हालांकि, जीएसटी की प्रौद्योगिकी-गहन प्रकृति और अर्थव्यवस्था के औपचारिककरण ने फर्जी चालान से निपटने वालों के खिलाफ लड़ाई में अधिकारियों की मदद की है।